1. यदि मैं अपनी एआई साइड जॉब आय या करों की रिपोर्ट नहीं करता तो क्या होगा?
सबसे पहले मैं एक यथार्थवादी कहानी से शुरुआत करता हूँ। 'मुझे अपनी अतिरिक्त नौकरी से केवल थोड़ी सी आय होती है। क्या मुझे सचमुच इसकी रिपोर्ट करने की ज़रूरत है?' बहुत सारे लोग इसके बारे में सोच रहे हैं, है ना? निष्कर्ष के तौर पर, आप पर अर्जित किसी भी आय की रिपोर्ट करने का दायित्व है, चाहे राशि कुछ भी हो। 2026 तक, राष्ट्रीय कर सेवा की डेटा संग्रह क्षमता कल्पना से परे है। Kmong, Taling, और Class 101 जैसे प्लेटफ़ॉर्म से उत्पन्न लाभ पहले से ही प्लेटफ़ॉर्म द्वारा राष्ट्रीय कर सेवा को स्वचालित रूप से रिपोर्ट किया जाता है, और विदेशी प्लेटफ़ॉर्म (Upwork, Fiverr, आदि) को विदेशी मुद्रा लेनदेन रिकॉर्ड के माध्यम से भी ट्रैक किया जा सकता है। 'आप इसे गुप्त रूप से कर सकते हैं' एक ऐसी रणनीति है जो 2026 में काम नहीं करेगी।
यदि मैं इसकी रिपोर्ट न करूँ और पकड़ा जाऊँ तो क्या होगा? मूल रूप से, रिपोर्टिंग न करने पर 20% जुर्माना लगाया जाता है, और यदि भुगतान न करने पर जुर्माना जोड़ा जाता है, तो आपको मूल रूप से भुगतान की जाने वाली कर राशि का 1.4 से 1.5 गुना भुगतान करना पड़ता है। अगर यह तय हो जाए कि यह जानबूझकर छिपाया गया था, तो यह 40% तक बढ़ सकता है। उदाहरण के लिए, यदि आप 500,000 वॉन के मूल कर की रिपोर्ट नहीं करते हैं, तो आपको बाद में 700,000 से 750,000 वॉन का भुगतान करना पड़ेगा। इसके अलावा, यदि स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम का निपटान पूर्वव्यापी रूप से किया जाता है, तो राशि वास्तव में अनुचित हो सकती है।
लेकिन अगर आप इसके बारे में दूसरी तरह से सोचें, अगर आप इसकी ठीक से रिपोर्ट करें, तो आप वास्तव में पैसे बचा सकते हैं। चैटजीपीटी प्लस सदस्यता शुल्क, मिडजर्नी सदस्यता शुल्क, लैपटॉप खरीद लागत और एआई साइड प्रोजेक्ट्स के लिए उपयोग की जाने वाली इंटरनेट फीस जैसी चीजें सभी आवश्यक खर्चों के रूप में कटौती योग्य हैं। जैसा कि बाद में विस्तार से बताया जाएगा, ऐसे कई मामले हैं, जहां यदि आप ठीक से रिपोर्ट करते हैं, तो आपको भुगतान की तुलना में अधिक कर प्राप्त होगा। अपने करों को पैसे बचाने की रणनीति के रूप में दाखिल करने के बारे में सोचें, न कि जुर्माने से बचने का एक तरीका।
2. व्यावसायिक आय बनाम अन्य आय: मेरी एआई साइड जॉब कहां फिट बैठती है?
जब आपकी एआई साइड जॉब आय के कर उपचार की बात आती है तो यह पहला निर्णय है जो आपको लेना होगा। इससे यह पता चलेगा कि मेरी आय 'व्यावसायिक आय' है या 'अन्य आय'। इस वर्गीकरण के आधार पर, कर दरें, कटौती के तरीके और रिपोर्टिंग के तरीके पूरी तरह से अलग हैं। सीधे शब्दों में कहें तो ये इस तरह है. व्यावसायिक आय 'वह आय है जो बार-बार और लगातार उत्पन्न होती है।' यदि आपको हर महीने Kmong से लेखन अनुरोध प्राप्त होते हैं, PromptBase से लगातार प्रॉम्प्ट बेचते हैं, और YouTube से हर महीने विज्ञापन राजस्व प्राप्त करते हैं, तो यह व्यावसायिक आय है।
दूसरी ओर, अन्य आय का तात्पर्य 'अस्थायी और गैर-आवर्ती आय' से है। यह उस धन की तरह है जो मुझे किसी मित्र के लिए एक बार प्रेजेंटेशन देने के लिए मिला था, या वह पुरस्कार राशि जो मैंने किसी प्रतियोगिता में जीती थी। व्यावहारिक दृष्टिकोण से, यदि आप लगातार एआई साइड जॉब पर काम कर रहे हैं, तो इसे ज्यादातर व्यावसायिक आय के रूप में वर्गीकृत किया जाता है। यदि आपकी अन्य आय प्रति वर्ष 3 मिलियन वॉन से अधिक है, तो आप व्यापक आयकर रिपोर्टिंग के अधीन हैं, लेकिन कई मामलों में, यदि आप ऐसा करना जारी रखते हैं तो व्यावसायिक आय अधिक लाभप्रद है। ऐसा इसलिए है क्योंकि व्यावसायिक आय को आवश्यक खर्चों की वास्तविक राशि के रूप में पहचाना जा सकता है।
आइए एक वास्तविक उदाहरण देखें। मान लीजिए कि चैटजीपीटी के साथ फ्रीलांस लेखन करते हुए आप प्रति वर्ष 12 मिलियन जीते कमाते हैं। यदि आप इसे व्यावसायिक आय के रूप में रिपोर्ट करते हैं, तो आप सभी वास्तविक खर्चों में कटौती कर सकते हैं, जैसे कि ChatGPT सदस्यता शुल्क (KRW 240,000 प्रति वर्ष), लैपटॉप (KRW 1 मिलियन), इंटरनेट शुल्क (KRW 200,000 प्रति वर्ष), और संदर्भ पुस्तकें (KRW 100,000)। दूसरी ओर, यदि आप इसे अन्य आय के रूप में रिपोर्ट करते हैं, तो 60% आवश्यक व्यय अनुपात लागू होता है और 7.2 मिलियन वॉन की कटौती की जाती है। यदि वास्तविक खर्च केवल 1.54 मिलियन वॉन हैं, तो अन्य आय लाभप्रद है, और यदि व्यय 7.2 मिलियन वॉन से अधिक है, तो व्यावसायिक आय लाभप्रद है। यह स्थिति के आधार पर भिन्न होता है, इसलिए अपने खर्च विवरण की जांच करना सुनिश्चित करें।
3. व्यापक आयकर रिटर्न ए टू जेड: मई में पूरी गाइड
हर साल, मई व्यापक आयकर रिपोर्टिंग महीना होता है। मैं आपको चरण दर चरण बताऊंगा कि जिन लोगों के पास एआई साइड जॉब है, वे किस बारे में सबसे अधिक उत्सुक हैं: 'आप इसकी रिपोर्ट कैसे करते हैं?' सबसे पहले, पिछले वर्ष (2025) के जनवरी और दिसंबर के बीच अर्जित सभी आय को जोड़ा जाता है और रिपोर्ट किया जाता है। यदि आपने आय अर्जित की है (अपनी मुख्य नौकरी से वेतन), तो वह भी शामिल है। रिपोर्टिंग अवधि 1 मई से 31 मई तक है, और इसे होमटैक्स (hometax.go.kr) पर ऑनलाइन किया जा सकता है। आप व्यक्तिगत रूप से कर कार्यालय जा सकते हैं, लेकिन मई में लाइनें बहुत बड़ी हैं, इसलिए मैं ऑनलाइन जाने की अत्यधिक सलाह देता हूं।
रिपोर्टिंग प्रक्रिया इस प्रकार है. होमटैक्स में लॉग इन करें → व्यापक आयकर रिपोर्ट → नियमित रिटर्न → आय प्रकार चुनें (व्यवसाय आय, अन्य आय, आदि) → आय राशि दर्ज करें → आवश्यक व्यय दर्ज करें → आय कटौती लागू करें → कर राशि की गणना करें → भुगतान या रिफंड। इस प्रक्रिया में सबसे महत्वपूर्ण बात है 'आवश्यक खर्च दर्ज करना'। अपने अतिरिक्त काम पर खर्च होने वाले सभी खर्चों, जैसे एआई सदस्यता शुल्क, उपकरण शुल्क, संचार शुल्क और शिक्षा शुल्क के लिए रसीदें या भुगतान विवरण पहले से व्यवस्थित करें। कार्ड भुगतान विवरण स्वचालित रूप से होमटैक्स से प्राप्त किया जा सकता है, लेकिन विदेशी भुगतान (ओपनएआई, मिडजर्नी, आदि) के लिए, आपको अलग प्रमाण तैयार करना होगा।
बहीखाता पद्धति आय के आकार के आधार पर भिन्न होती है। यदि आपकी वार्षिक आय 24 मिलियन वॉन से कम है, तो आप 'सरल बहीखाता' के लिए पात्र हैं, इसलिए आपको वस्तुतः एक साधारण आय और व्यय बहीखाता रखने की आवश्यकता है। Excel में दिनांक, राशि और सामग्री लिखना ही पर्याप्त है। यदि यह 24 मिलियन से 75 मिलियन वॉन है, तो आपको 'डबल-एंट्री बहीखाता पद्धति' का उपयोग करने की आवश्यकता है, लेकिन इस बिंदु पर, कर लेखाकार का उपयोग करना अधिक कुशल है। आपके संदर्भ के लिए, जिस वर्ष आप पहली बार अपनी व्यावसायिक आय की रिपोर्ट करते हैं, अधिकांश लोग सरल बही-खाते के अधीन होते हैं, इसलिए बहुत डरें नहीं। वास्तव में, यह बैंकिंग ऐप के माध्यम से पैसे ट्रांसफर करने जितना ही सरल है।
4. मूल्य वर्धित कर: क्या एआई साइड जॉब्स को भी मूल्य वर्धित कर देना होगा?
व्यापक आयकर के बाद, सबसे अधिक बार पूछा जाने वाला प्रश्न मूल्य वर्धित कर (वैट) है। निष्कर्ष के तौर पर, यदि आप कोई व्यवसाय पंजीकृत करते हैं तो आपको केवल वैट की रिपोर्ट करने की आवश्यकता है। 'अगर मैं व्यवसाय पंजीकृत किए बिना फ्रीलांसर के रूप में काम करता हूं, तो क्या इसका मतलब यह नहीं है कि मुझे वैट का भुगतान नहीं करना पड़ेगा?' आप कर सकते हैं, यह सही है। व्यवसाय पंजीकरण के बिना 3.3% विदहोल्डिंग टैक्स के साथ प्राप्त फ्रीलांस आय वैट के अधीन नहीं है। हालाँकि, जब आपकी आय बढ़ती है और आप एक व्यवसाय के रूप में पंजीकृत होते हैं, तो कहानी बदल जाती है।
व्यवसाय पंजीकृत करते समय, आपको साधारण करदाताओं और सामान्य करदाताओं में विभाजित किया जाता है। 2026 तक, यदि आपकी वार्षिक बिक्री 104 मिलियन वॉन से कम है, तो आप एक सरलीकृत करदाता बन सकते हैं, और यह एआई साइड हलचल के शुरुआती दिनों में अधिकांश लोगों पर लागू होता है। साधारण करदाताओं पर लगभग कोई मूल्य वर्धित कर का बोझ नहीं होता है। आपको केवल उद्योग द्वारा जोड़ी गई राशि (आमतौर पर 10-30%) को 10% से गुणा करके भुगतान करना होगा। उदाहरण के लिए, यदि वार्षिक बिक्री 30 मिलियन वॉन है और मूल्य वर्धित दर 20% है, 30 मिलियन × 20% × 10% = 600,000 वॉन। यदि आप एक सामान्य करदाता हैं, तो आपको 3 मिलियन वॉन का भुगतान करना होगा, जो कि आपकी बिक्री का 10% है, लेकिन यदि आप एक साधारण करदाता हैं, तो यह बहुत कम है।
तो, क्या व्यवसाय पंजीकृत करना बेहतर है या नहीं? यदि आपकी एआई साइड जॉब आय प्रति वर्ष 20 मिलियन वॉन से कम है, तो फ्रीलांसर (3.3%) बने रहना आसान है। हालाँकि, जैसे-जैसे आपकी आय बढ़ती है, व्यवसाय पंजीकरण के लाभ स्पष्ट होते जाते हैं। सबसे पहले, कॉर्पोरेट ग्राहकों को सुरक्षित करना आसान है क्योंकि कर चालान जारी किए जा सकते हैं। दूसरा, आप वैट इनपुट टैक्स कटौती प्राप्त कर सकते हैं, ताकि आप उपकरण या सॉफ्टवेयर खरीदते समय 10% वैट रिफंड प्राप्त कर सकें। यदि आप 1 मिलियन वॉन का लैपटॉप खरीदते हैं, तो आपको 100,000 वॉन वापस मिलेंगे। यदि आपकी आय बढ़ रही है, तो व्यवसाय पंजीकृत करने पर गंभीरता से विचार करें।
5. एआई टैक्स टूल की पूरी तुलना: सैमजॉमसम, एसएसईएम, टॉस टैक्स रिपोर्ट
जिन लोगों को टैक्स दाखिल करना मुश्किल लगता है, उनके लिए 2026 में कुछ बेहतरीन एआई टैक्स टूल आने वाले हैं। सबसे प्रसिद्ध सैमजेओम्सम (3.3) है। सैमजेओम्सम फ्रीलांसरों और साइड हसलर्स के लिए एक टैक्स रिफंड और रिपोर्टिंग सेवा है। यह स्वचालित रूप से पांच साल के रिफंड की गणना करता है और आपको कुछ ही क्लिक के साथ रिपोर्ट पूरी करने की अनुमति देता है। शुल्क रिफंड का लगभग 10-20% है, और अक्सर कर लेखाकार की लागत (प्रति मामले 100,000-300,000 जीता) से सस्ता होता है। विशेष रूप से, चूँकि यह उन रकमों का भी पता लगाता है जिन्हें वापस नहीं किया गया था क्योंकि उन्होंने इसकी रिपोर्ट पहले नहीं की थी, कई लोग आश्चर्यचकित हो जाते हैं जब वे पहली बार इसका उपयोग करते हैं और पूछते हैं, 'क्या यह पैसा कभी है?'
एसएसईएम भी फ्रीलांस टैक्स रिपोर्टिंग के लिए विशेषीकृत ऐप है। जबकि सैम्जेओम्सम रिफंड पर ध्यान केंद्रित करता है, एसएसईएम संपूर्ण व्यापक आयकर रिपोर्टिंग प्रक्रिया में मदद करता प्रतीत होता है। यदि आप प्रति माह 33,000 वॉन की सदस्यता शुल्क का भुगतान करते हैं, तो यह आपको हर महीने अनुमानित करों के बारे में सूचित करेगा, स्वचालित रूप से व्यय प्रसंस्करण को वर्गीकृत करेगा, और मई रिपोर्टिंग सीज़न के दौरान एक क्लिक के साथ एक रिपोर्ट तैयार करेगा। वह फ़ंक्शन जहां एआई लेनदेन विवरण का विश्लेषण करता है और अनुशंसा करता है, 'इस व्यय को व्यय के रूप में पहचाने जाने की संभावना है' विशेष रूप से उपयोगी है। यदि आप ऐसे व्यक्ति हैं जो लगातार साइड जॉब करते हैं, तो एसएसईएम लंबे समय में सैमजेओम्सम की तुलना में अधिक किफायती हो सकता है।
टॉस ने एक कर रिपोर्टिंग फ़ंक्शन भी प्रदान करना शुरू किया। टॉस ऐप के भीतर, आप अपनी आय की जांच कर सकते हैं, अपेक्षित करों की गणना कर सकते हैं और यहां तक कि स्वचालित रूप से रिपोर्ट भी भर सकते हैं। सबसे बड़ा फायदा यह है कि जो लोग पहले से ही टॉस का उपयोग करते हैं, वे अलग ऐप इंस्टॉल किए बिना तुरंत ऐसा कर सकते हैं। उद्योग में फीस भी सबसे कम है। हालाँकि, जटिल आय संरचनाओं में (ऐसे मामले जहां व्यावसायिक आय + अर्जित आय + किराये की आय, आदि मिश्रित होती हैं), एक मूल्यांकन है कि समज्ज़ोमसम या एसएसईएम अधिक सटीक है। साधारण आय वाले लोगों के लिए, हम टॉस की सलाह देते हैं, और जटिल आय वाले लोगों के लिए, हम एसएसईएम या कर लेखाकार की सलाह देते हैं।
6. एआई साइड हसलर्स के लिए 7 कर-बचत रणनीतियाँ
अब, सबसे महत्वपूर्ण हिस्सा. मैं आपको कानूनी रूप से अपने करों को कम करने के लिए 7 कर-बचत रणनीतियाँ बताऊंगा। सबसे पहले, सभी एआई टूल सदस्यता शुल्क का हिसाब दें। चैटजीपीटी प्लस, क्लाउड प्रो, मिडजर्नी, कैनवा प्रो, नोशन और जैपियर जैसे साइड प्रोजेक्ट्स के लिए उपयोग की जाने वाली सभी SaaS सदस्यता शुल्क को आवश्यक खर्चों के रूप में मान्यता दी गई है। प्रति माह 50,000 वॉन प्रति वर्ष 600,000 वॉन के बराबर है, और यदि आप 15% कर की दर लागू करते हैं, तो आप 90,000 वॉन बचाते हैं। दूसरा, अपने उपकरण खरीद के बारे में रणनीतिक बनें। लैपटॉप, मॉनिटर, माइक्रोफोन और वेबकैम जैसे उपकरण को खरीद के वर्ष में खर्च के रूप में लिखा जा सकता है। इसे दिसंबर के बजाय जनवरी में खरीदना और उस साल के खर्चों में जोड़ना ज्यादा फायदेमंद है।
तीसरा, घर कार्यालय के खर्चों के बारे में मत भूलना। यदि आप घर से अतिरिक्त काम करते हैं, तो आप खर्च के रूप में अपने इंटरनेट और बिजली बिल के एक हिस्से का दावा कर सकते हैं। इसकी गणना कार्य स्थान और कुल क्षेत्रफल के अनुपात के रूप में की जाती है। उदाहरण के लिए, यदि आप 30 प्योंग घर में 3 प्योंग स्थान का उपयोग करते हैं, तो आप खर्च के रूप में 10% का हिसाब लगा सकते हैं। चौथा, शैक्षणिक खर्च भी एक खर्च है। अतिरिक्त व्यावसायिक क्षमताओं को विकसित करने के लिए शैक्षिक व्यय, जैसे कि उडेमी व्याख्यान, कक्षा 101 ट्यूशन, और एआई-संबंधित पुस्तक खरीद, को खर्च के रूप में पूरी तरह से काटा जा सकता है। पांचवां, पेंशन बचत और आईआरपी का उपयोग करें। 4 मिलियन वॉन की पेंशन बचत + 3 मिलियन वॉन की आईआरपी = आप प्रति वर्ष 7 मिलियन वॉन तक की कर कटौती प्राप्त कर सकते हैं।
छठा, जैसे-जैसे आपकी अतिरिक्त नौकरी से आय बढ़ती है, एक निगम में परिवर्तित होने पर विचार करें। व्यक्तिगत व्यवसायों के लिए उच्चतम व्यापक आयकर दर 45% है, जबकि सबसे कम कॉर्पोरेट कर दर 9% है। जब वार्षिक आय 50 मिलियन वॉन से अधिक होने लगती है, तो निगम में परिवर्तित होने का कर बचत प्रभाव ध्यान देने योग्य हो जाता है। बेशक, कॉर्पोरेट परिचालन व्यय हैं, इसलिए अपना निर्णय लेने से पहले कर लेखाकार से परामर्श लें। सातवां, युगल वितरण रणनीति का उपयोग करें। यदि आप अपने अतिरिक्त व्यवसाय का कुछ हिस्सा अपने जीवनसाथी के नाम पर चलाते हैं, तो आपकी आय फैल जाएगी और प्रत्येक व्यक्ति पर कम कर दर लागू हो सकती है। हालाँकि, चूँकि पहचाने जाने के लिए जीवनसाथी को वास्तव में कार्य में भाग लेना होगा, इसलिए औपचारिक वितरण संभव नहीं है। यदि आप इन सात चीजों को सही ढंग से लागू करते हैं, तो आप प्रति वर्ष करों में सैकड़ों-हजारों से लाखों वॉन बचा सकते हैं।
FAQ
मुझे करों पर कितनी एआई साइड हसल आय रिपोर्ट करनी होगी?
सिद्धांत रूप में, आपको अपने द्वारा अर्जित किसी भी आय की रिपोर्ट करना आवश्यक है, चाहे राशि कुछ भी हो। हालाँकि, व्यवहार में, यदि आपकी अन्य आय प्रति वर्ष 3 मिलियन वॉन से कम है, तो आप अलग कराधान चुन सकते हैं और एक व्यापक आयकर रिटर्न दाखिल करने की आवश्यकता नहीं है। व्यावसायिक आय राशि की परवाह किए बिना रिपोर्टिंग के अधीन है।
क्या मुझे कोरिया में विदेशी प्लेटफार्मों (अपवर्क, फाइवर) से आय पर कर देना होगा?
हाँ, कोरियाई निवासियों को अपनी विश्वव्यापी आय पर कोरिया में कर चुकाना होगा। अपवर्क, फाइवर और प्रॉम्प्टबेस जैसे विदेशी प्लेटफार्मों से होने वाली आय भी व्यापक आयकर रिपोर्टिंग के अधीन है। हालाँकि, यदि आपने पहले ही उस देश में कर का भुगतान कर दिया है, तो आप विदेशी कर कटौती के माध्यम से दोहरे कराधान से बच सकते हैं।
क्या मुझे अपनी ChatGPT सदस्यता खर्च करने के लिए रसीद की आवश्यकता है?
हाँ, हमें व्यय संसाधित करने के लिए प्रमाण की आवश्यकता है। अपनी ईमेल रसीदें या भुगतान कार्ड विवरण OpenAI से सहेजें। विदेशी भुगतान के मामले में, इसे कार्ड विवरण में 'ओपेनएआई' के रूप में प्रदर्शित किया जाता है, इसलिए इसे कार्ड कंपनी के ऐप में कैप्चर करना पर्याप्त है। एक साधारण बहीखाता के लिए पात्र लोगों को बस रसीदें रखनी होंगी।
समज्ज़ोम्सम और कर लेखाकार, मुझे किसका उपयोग करना चाहिए?
यदि आपकी वार्षिक आय 20 मिलियन वॉन से कम है और आपकी आय संरचना सरल है, तो सैमजेओम्सम या एसएसईएम पर्याप्त है। लागत भी काफी सस्ती है. हालाँकि, यदि आपकी वार्षिक आय 30 मिलियन वॉन से अधिक है, या यदि आपकी आय अर्जित आय + अतिरिक्त नौकरी आय + अन्य आय का मिश्रण है, तो हम एक कर लेखाकार की सलाह देते हैं। भले ही एक कर लेखाकार की लागत (KRW 100,000 से KRW 300,000) बेकार लग सकती है, कर बचत इससे अधिक हो सकती है।
क्या मेरी अतिरिक्त नौकरी से होने वाली आय मेरी डे जॉब कंपनी को बताई जा सकती है?
यदि आप व्यापक आयकर की रिपोर्ट करते हैं, तो आपका स्वास्थ्य बीमा प्रीमियम बढ़ सकता है, और संभावना है कि यह परिवर्तन कंपनी के प्रतिनिधि को दिखाई देगा। इसे रोकने के लिए, अपना व्यापक आयकर दाखिल करते समय 'सीधे आयकर का भुगतान करें' चुनें। 2026 से, अतिरिक्त स्वास्थ्य बीमा तभी लगाया जाएगा जब किसी नियोजित ग्राहक की गैर-वेतन आय प्रति वर्ष 20 मिलियन वॉन से अधिक हो, इसलिए यदि यह उससे कम है, तो आपको बहुत अधिक चिंता करने की आवश्यकता नहीं है।